Gull IRA er et stadig mer populært alternativ for amerikanske sparere. Siden prisene ligger godt over 5000 dollar per unse, kan investorer som er nye på pensjonskontoene lure på – hvor kommer gullet egentlig gå?
Flere amerikanere ruller pensjonssparing inn i gull-IRAer enn på noe tidspunkt på over et tiår for å dra nytte av den fysiske eiendelen, som ofte blir sett på som en sikring mot inflasjon og økonomisk usikkerhet.
Svaret er mye mer juridisk konsekvens enn de fleste investorer kan forvente.
Et ektepar fra Rhode Island fant ut på den harde måten i 2021, da en skattedomstol avgjorde at de 411 000 dollar i gull og sølv de hadde oppbevart i en safe – gjennom en forbudt metode markedsført som en «home storage IRA» – utgjorde en skattepliktig fordeling, noe som betyr at de hadde trukket ut eiendelene sine på forhånd.
I likhet med andre pensjonskontoer, gir skattemyndighetene en straff på minst 10 % på sparere som gjør uttak før fylte 59 1/2.
Dommen? En regning på mer enn $300 000 i restskatt og straffer. Stor feil. Enorm.
Nøkkelfakta om gull IRA-lagring
Før vi bryter ned detaljene, la oss diskutere det viktigste.
I motsetning til mer tradisjonelle IRA-er, som holder aksjer, obligasjoner eller aksjefond, lagrer Gold IRA-er fysiske eiendeler – som introduserer et nytt, viktig element av lagring i blandingen.
Alle edle metaller som holdes i en Gold IRA er lovpålagt av IRS å holdes i et kvalifisert depot.
Sparere kan bli fristet til å lagre bullionene sine hjemme, spesielt siden mange svindlere vil hevde at hjemmelagring er en lovlig gråsone, men det er det ikke.
Boliglagring er en avgiftspliktig hendelse, siden det teller som et tidlig uttak. Og kostnadene ved å ta feil kan overstige verdien av selve investeringen.
Kan du lagre gull IRA-metaller hjemme?
Nei. I henhold til IRS-reglene må fysiske metaller som holdes i en selvstyrt IRA lagres hos et godkjent tredjepartsdepot. Å oppbevare dem hjemme, som i en safe, en bankboks eller andre steder under kontoinnehaverens direkte kontroll, blir sett på som et skattepliktig uttak.
Skattekonsekvensen? Hele verdien av metallene som er lagret hjemme vil bli behandlet som alminnelig inntekt og underlagt føderal og statlig inntektsskatt. I likhet med andre IRA-er, vil eiendelene få en straff på 10 % fra IRS for tidlige uttak for investorer under 59 1/2 år.
Skatterettssaken i 2021 som involverer Andrew og Donna McNulty er den klareste presedensen. Paret holdt fysiske gull- og sølvmynter i en safe etter å ha blitt informert av deres Gold IRA-selskap om at en «sjekkhefte LLC»-struktur gjorde hjemmelagring tillatt.
Skattemyndighetene var uenige, og det gjorde skattedomstolen også – avgjorde at McNultys skyldte skatt og bøter på hele $411 000.
Selskaper som annonserer for «hjemlagring Gold IRA»-alternativer, markedsfører en struktur som IRS ikke gjenkjenner. Investorer som møter dette uttrykket i salgsmateriell bør behandle det som et diskvalifiserende rødt flagg.
Hva er et IRS-godkjent gull IRA-depot?
Et IRS-godkjent depot er et lisensiert, forsikret tredjeparts lagringsanlegg for edelmetaller som oppfyller kvalifikasjonene som kreves under IRC Section 408. De mest brukte depotene i Gold IRA-industrien er Delaware Depository (Wilmington, DE), Brinks (flere lokasjoner) og International Depository Services.
Selv om metallene lagres i et depot, forblir de kontoinnehaverens eiendom og er ikke eiendeler til depotet eller forhandleren. Hvis et Gold IRA-selskap stanser driften, påvirkes ikke metallene og kontoinnehaveren kan få sine beholdninger overført til en ny forhandler.
Anerkjente depositarer tar ofte mange sikkerhetstiltak, inkludert 24-timers overvåking, kontrollert tilgang til områder rundt hvelvene, forsterkede fysiske strukturer og strenge sikkerhetsprosedyrer for ansatte.
Når investorer kjøper gull gjennom et Gold IRA-selskap, sendes det direkte fra forhandleren til depotet – slik at du aldri fysisk tar tak i eiendelene. Det er her en Gold IRA-depotmottaker kommer inn for å overvåke prosessen og føre opptegnelser som viser deg hvor mye gull som er på kontoen.
En periodisk kontoutskrift generert av forhandleren er ikke tilstrekkelig bekreftelse. Investorer bør også sørge for at depotmottakeren er lett tilgjengelig, opprettholder et stort forsikringsselskap og utfører rutinemessige tredjepartsrevisjoner av fysiske beholdninger i hvelvene.
Segregert vs. blandet lagring: Hva er forskjellen?
Gold IRA-investorer må velge mellom segregert og ikke-segregert, også kjent som blandet lagring.
Segregert lagring betyr at en investors spesifikke mynter eller stolper holdes fysisk atskilt fra andre kontoer. Eventuelle gullmynter eller -stenger du kjøper vil bli holdt i et separat hvelv eller beholder merket med din personlige kontoinformasjon.
Blandet lagring betyr at metaller samles med andre investorers eierandeler i samme område. Depotet vil føre oversikt over hvem som eier hvor mye gull, men ikke de spesifikke brikkene du har kjøpt. Hvis det foretas uttak, kan det hende at de nøyaktige gullmyntene eller -stengene du kjøpte ikke er de samme som returneres til deg, selv om verdien av eiendelene vil tilsvare.
Segregert lagring koster mer, og legger vanligvis til $50 til $100 årlig til basislagringsgebyret. Om premien er verdt det avhenger av investorens prioriteringer.
For standard bullion er blandet lagring hos et anerkjent depot et rimelig alternativ.
Hvor mye koster Gold IRA-lagringsgebyrer?
Lagringsgebyrer hos IRS-godkjente depoter går fra omtrent $100 til $300 årlig for de fleste detaljinvestorer. Segregert lagring ligger i den høyere enden av det området; blandet oppbevaring i nedre ende.
Noen forhandlere dekker lagringsavgifter for det første året eller de to første årene på større investeringer, som et salgsfremmende insentiv.
Dette er en vanlig og legitim avtalestruktur forutsatt at den er tydelig avslørt, og den underliggende markeringen på metallene er innenfor et normalt område. Men investorer bør passe seg for Gold IRA-firmaer som tilbyr «gratis gull» eller «gratis lagring», siden dette vanligvis utgjør en svindel som innebærer å belaste en skjult 40%-påslag på selve gullet.
Den fulle årlige beholdningskostnaden for en standard Gold IRA-konto – depotgebyr pluss lagringsavgift – går vanligvis fra $200 til $600 per år, unntatt den første forhandlerpåslaget. Investorer bør få en fullstendig skriftlig gebyrplan som dekker begge komponentene før de åpner en konto.
Når du vurderer forhandlere, se etter selskaper som publiserer en fullstendig gebyrplan på forhånd i stedet for å begrave kostnadene med liten skrift. Thor Metals Group, for eksempel, tilbyr gratis IRA-oppsett og partnere med etablerte depoter for sikker lagring – med alle gebyrer avslørt før investorer signerer noe.
Enten du går med Thor eller en annen leverandør, gjelder den samme due diligence-sjekklisten: bekrefte depotpartnerskap, be om en skriftlig avgiftsavsløring og verifiser lagringstype før du forplikter deg.
Investorer som ønsker å forstå mulighetene deres før de åpner en konto, kan be om en gratis Gold IRA Wealth Preservation Guide fra Thor Metals Group.
Ofte stilte spørsmål
Kan jeg beholde gull-IRAen min hjemme?
Nei. I henhold til IRS-reglene utgjør hjemmelagring av IRA-metaller en skattepliktig fordeling – som utløser inntektsskatt på hele verdien og, for investorer under 59 1/2, en straff for tidlig uttak på 10 %. McNulty skatterettsavgjørelsen fra 2021 nevnt tidligere bekreftet denne tolkningen, noe som resulterte i over $300 000 i skatter og straffer på en $411 000 konto.
Hva er en gull-IRA for hjemmelagring?
En «hjemmelagring Gold IRA» er et markedsføringsbegrep som ofte brukes av svindlere, ikke et lovlig lagringsalternativ. Selskaper som markedsfører IRA-ordninger for lagring av hjemmet gir en feilaktig fremstilling av IRS-regler. Det er ingen IRS-anerkjent struktur som tillater at fysisk gull som holdes inne i en IRA lagres i en personlig bolig. IRS behandler hjemmelagring som tidlige uttak, som er skattepliktige.
Hvor er gullet mitt lagret i en Gold IRA?
Fysiske metaller i en Gold IRA må lagres hos et IRS-godkjent tredjepartsdepot. De mest brukte depotene i bransjen er Delaware Depository (Wilmington, Delaware), Brinks og International Depository Services. Kontoinnehaveren bør bekrefte depotnavnet, adressen og IRS-godkjent status skriftlig før han åpner kontoen.
Er min Gold IRA forsikret?
Store IRS-godkjente depoter har en grundig all-risk-forsikring, typisk gjennom Lloyd’s of London eller en tilsvarende transportør, som dekker hele gjenanskaffelsesverdien av metaller som er lagret ved anlegget i det sjeldne tilfellet med sikkerhetsbrudd eller naturkatastrofer. Investorer bør bekrefte det spesifikke dekningsbeløpet og transportøren skriftlig direkte med depositaren, ikke bare gjennom forhandleren.
Hva skjer med Gold IRA-lagringen min hvis selskapet går ut av drift?
Metallene tilhører kontoinnehaveren, ikke forhandleren. Hvis et Gold IRA-selskap stanser driften, påvirkes ikke investorbeholdningen hos en kvalifisert IRS-godkjent depot. Kontohaver kan pålegge depotmottakeren å overføre kontoen til en ny forhandler. Dette er en av de viktigste grunnene til å bekrefte depotordningen uavhengig før du åpner en konto.
